原沙坡头区建设交通局2018年度预算执行及财政收支情况审计结果
| 索引号 | /2019-00612 | 文号 | 生成日期 | 2019-10-14 | |
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| 公开方式 | 主动公开 | 发布机构 | 沙坡头区审计局 | 责任部门 | 沙坡头区审计局 |
根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定和年度审计项目计划安排，沙坡头区审计局对原中卫市沙坡头区建设交通局（以下简称区建设交通局）2018年度预算执行及其他财政收支情况进行了就地审计。
一、基本情况
区建设交通局2018年共计收入13671.20万元，其中:财政当年拨款收入11960.49万元，其他收入1710.71万元(项目收入1710.71万元）。2018年共计支出6332.45万元，其中：基本支出224.37万元，项目支出6108.08万元。年末滚存结转结余资金7481.54万元。
2018年在经费支出中列支公务接待费0.25万元。
二、审计评价意见
审计结果表明，区建设交通局提供的会计资料基本真实地反映了区建设交通局2018年度财政预算及其他财政收支状况，财政收支基本合法合规。提供会计资料承诺、银行账户申报属实。
三、审计发现的主要问题
（一）区建设交通局、区综合行政执法大队、区公路管理段编制的2018年度会计决算报表与总账、明细账中的收入、支出、累计结转结余数均不一致。
（二）区建设交通局部门决算报表“部门决算相关信息统计表”中公务接待费年初预算数将0.2万元错报为2万元。
（三）区建设交通局因项目实施进度缓慢，导致年底滞留项目资金1881.26万元。
（四）区公路管理段未及时上缴非税收入55.10万元。
（五）区公路管理段违反国有资产出租审核审批程序，未报主管部门和财政部门审批、备案，擅自出租国有资产。
（六）区公路管理段、区综合行政执法大队加油加气核算管理不规范，以预付款形式直接列支加油加气支出37.17万元。
（七）固定资产账实不符。一是区建设交通局部分农村环保、路灯设施均未及时记入固定资产台账、明细账、总账，也未办理资产调拨手续。二是区建设交通局盘盈、盘亏资产4件无相关资产变动备案资料。
（八）区公路管理段个别原始凭证不合规、不完整。
（九）区建设交通局软件正版化率较低为44%。
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