一、财政收支情况

（一）一般公共预算收入情况

截至9月底，沙坡头区一般公共预算收入完成34,528万元，为年度预算的93.83%，同比增长5.73%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成20,455万元，为年度预算的74.11%，占总数的59.24%；非税收入完成14,073万元，为年度预算的152.97%，占总数的40.76%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成159,449万元。其中：中央级收入67,520万元，占总数的42.35%；自治区级收入22,772万元，占总数的14.28%；市本级收入48,702万元，占总数的30.54%；沙坡头区（县）级收入20,455万元，占总数的12.83%。

(二)政府性基金预算收入情况

截至9月底，沙坡头区政府性基金预算收入完成9,869万元，为年度预算的36.55%，同比增长53.29%。

(三）支出预算执行情况

截至9月底，沙坡头区支出合计为285,473万元，其中：一般公共预算支出完成276,799万元，为变动预算数的72.04%，同比增长6.58%。政府性基金预算支出完成8,674万元，为变动预算数的19.82%，同比增长45.66%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）财政运行总体平稳。截至9月底，沙坡头区一般公共预算收入完成34,528万元，为年度预算的93.83%，超序时进度18.83个百分点，同比增长5.73%，增速排名为七个沿黄市辖区第四。一般公共预算支出完成276,799万元，为变动预算数的72.04%，同比增长6.58%，增速排名为七个沿黄市辖区第二。

（二）税收分成比例调整，造成税收收入同比减收。截至9月底，税收收入完成20,455万元，为年度预算的74.11%，同比下降10.76%。分税种看：各税种实现“4增6减”，其中：城市维护建设税同比下降49.70%，契税同比下降40.75%，印花税同比下降37.61%，个人所得税同比下降12.55%，增值税同比下降12.24%。减收的主要原因：一是市、区共享收入城市维护建设税、印花税、契税分成比例调整，导致今年三税（城市维护建设税、印花税、契税）同比减收2,989万元；二是增值税留抵退税影响。2024年退税较去年同期多退1,236万元。

（三）非税收入拉动财政收入增长。截至9月底，非税收入完成14,073万元，为年度预算的152.97%，同比增长44.55%，拉动一般公共预算收入增长13.28个百分点。其中：专项收入中教育费附加收入完成2,754万元，行政事业性收费1,722万元，罚没收入684万元，国有资本经营收入356万元，国有资源（资产）有偿使用收入7,957万元。增收的主要原因：按规定计提农田水利、教育资金，水务局收取的用水权有偿使用费、各幼儿园收取的保育保教费、玉龙水电建筑公司上缴企业利润，导致专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入同比大幅增收。但多为一次性收入，不具有可持续性。

（四）优先保障民生及重点项目。截至9月底，一般公共预算支出完成276,799万元，为变动预算数的72.04%，同比增长6.58%。沙坡头区民生支出244,681万元，占一般公共预算支出的88.40%。精准有效保障各类惠民政策落实到位，足额保障孤儿、残疾人、高校毕业生、“三支一扶”、西部志愿者、公益性岗位、退役士兵等低收入及重点人群的生活补助。保障沙坡头区重点领域、重点产业发展，全力支持兴仁扬黄灌区节水改造工程、农业保险保费补贴、第四污水厂处理扩建项目、档案馆建设项目、农村公路安全生命防护提升工程、“沙坡头苹果”“中卫硒砂瓜”品牌升级服务项目、中卫黄河大桥加固改造工程、美丽宜居村庄建设人居环境整治项目工程、熊水村道路基础设施提升工程等重点项目建设。

三、下一步建议

一是锚定年初任务，全力做好财政收支工作。加大与税务、非税执收单位间的协调联动，确保依法征收、应收尽收，为实现全年预期目标夯实基础。优化支出结构，加强财政资金统筹，督促有关部门加快专项债券和增发国债支出进度，积极发挥债券资金撬动作用。

二是坚持厉行节约，继续强化“三公”经费管理。压缩非刚性、非重点和一般性支出。精简不必要的节庆、论坛和展会等，把过紧日子的要求落到实处。及时收回部门闲置资金，把更多的“真金白银”用于发展的紧要处、民生的急需上。

三是加快预算执行，紧盯项目支出进展情况。督促项目主管部门提前谋划，主动作为，争取重点建设项目资金早拨付、早使用，尽早形成实物工作量，带动扩大有效投资，有序推动沙坡头区经济平稳运行。