一、财政收支情况

（一）一般公共预算收入情况

截至6月底，沙坡头区一般公共预算收入完成22,962万元，为年度预算的67.54%，同比增长23.69%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成15,370万元，为年度预算的57.53%，占总数的66.94%；非税收入完成7,592万元，为年度预算的104.21%，占总数的33.06%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成116,900万元。其中：中央级收入53,201万元，占总数的45.51%；自治区级收入19,745万元，占总数的16.89%；市本级收入28,584万元，占总数的24.45%；沙坡头区（县）级收入15,370万元，占总数的13.15%。

    （二）政府性基金预算收入情况

截至6月底，沙坡头区政府性基金预算收入完成6,438万元，为年度预算的113.35%。

 (三）支出预算执行情况

截至6月底，沙坡头区支出合计为174,375万元，其中：一般公共预算支出完成170,633万元，为变动预算数的54.79%，同比增长17.29%。政府性基金预算支出完成3,742万元，为变动预算数的20.94%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）税收收入稳步增长。截至6月底，税收收入完成15,370万元，为年度预算的57.53%，同比增长11.47%。分税种看：各税种实现“2增8减”，其中：增值税同比增长84.91%，车船税同比增长24.70%，上述税种共计同比增收3,494万元。增收的主要原因：一是2022年已完成大规模增值税留抵退税业务，2023年该业务减少，使增值税大幅增长，为税收收入实现稳定增长奠定基础；二是疫情防控政策优化调整，疫情对经济扰动作用逐渐减弱，部分行业实现恢复性增长；三是交通运输行业复苏，购车市场回暖，车辆购置税大幅增长，新购车辆带动车船税增长。减收的主要原因：一是受钢材市场价格下降影响，部分涉及钢材生产的金属冶炼企业取得的利润减少，使企业所得税下降；二是去年同期新能源有限公司购置土地一次性缴纳耕地占用税，今年无此项税收收入。

（二）非税收入增长迅速。截至6月底，非税收入完成7,592万元，为年度预算的104.21%，同比增长58.96%。其中：专项收入中教育费附加收入完成809万元，行政事业性收费908万元，罚没收入607万元，国有资源（资产）有偿使用收入4,602万元。增收的主要原因：一是城市事业管理所环卫市场化将国有资产有偿转让；二是水务局规范工业用水权管理，收取相应的用水权有偿使用费；三是各预算单位上缴账户利息。以上三项导致国有资源（资产）有偿使用收入大幅增长。但多为一次性收入，进一步挖潜的空间有限，不具有可持续性。

（三）财政资金优先向民生及重点项目倾斜。截至6月底，一般公共预算支出完成170,633万元，为变动预算数的54.79%，同比增长17.29%。沙坡头区民生支出152,204万元，占一般公共预算支出的89.20%。足额保障孤儿、残疾人、高校毕业生、“三支一扶”、西部志愿者、公益性岗位、退役士兵等低收入及重点人群的生活补助。全力支持城乡贫困妇女“两癌”救助、压砂地退出及生态修复补偿、疫情防控、公立医院改革与高质量发展示范项目、基础教育质量提升行动、中西部县级综合档案馆建设、中央支持地方公共文化服务体系建设、城市环卫市场化服务、麦垛山养殖园区基础设施等重点项目建设。

三、下一步建议

（一）紧密联系，紧盯全年收入目标。财政部门持续加强与税务、发改、自然资源等部门的沟通联系，科学研判税收收入形势，密切关注沙坡头区重点建设项目工程进展情况，培植壮大新兴税源，积极盘活国有资产，做到应征尽征，应收尽收，应减尽减，应退尽退，着力提高财政收入质量。

（二）提高站位，守住风险防控底线。财政部门要牢固树立底线思维，抓实抓细财政管理工作。全面落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，切实兜牢“三保”底线。强化财政库款管理，科学组织库款调度，提高库款保障水平。加大存量资金盘活力度，优化调整支出结构，统筹资金用于重点领域，切实发挥资金效益。