一、财政收支情况

（一）一般公共预算收入情况

截至9月底，沙坡头区一般公共预算收入完成26,035万元，为年度预算的91.51%，同比下降17.61%，同口径下降1.46%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成19,927万元，为年度预算的76.51%，占总数的76.54%；非税收入完成6,108万元，为年度预算的272.57%，占总数的23.46%。

从收入级次看：四级税收总收入完成104,227万元。其中：中央级收入40,478万元，占总数的38.84%；自治区级收入360万元，占总数的0.34%；市本级收入43,462万元，占总数的41.70%；沙坡头区（县）级收入19,927万元，占总数的19.12%。

（二）政府性基金预算收入情况  

截至9月底，沙坡头区政府性基金预算收入完成88万元，为年度预算的63.77%，同比增长27.54%。

（三）支出预算执行情况

截至9月底，沙坡头区支出合计为220,953万元，其中：一般公共预算支出完成220,624万元，为变动预算数的73%，同比增长30.15%；政府性基金预算支出329万元，为变动预算数的29.38%，同比下降53.92%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）税收收入降幅收窄。截至9月底，税收收入完成19,927万元，为年度预算的76.51%，同比下降30.87%，较上月收窄3.12个百分点。剔除留抵退税因素，税收收入同口径下降12.74%。分税种看，10个税种出现“六增四减”。其中：土地增值税同比增长242.62%，房产税同比增长46.93%，企业所得税同比增长39.25%，印花税同比增长13.89%，车船税同比增长4.07%，个人所得税同比增长1.26%。耕地占用税同比下降70.71%，增值税同比下降43.68%，契税同比下降28.06%，城市维护建设税同比下降5.32%。税收增减变化的主要原因：一是严格落实小微企业增值税留抵退税政策。截至9月底，增值税留抵退税共计6,175万元。二是耕地占用税由固定收入被调整为市区共享收入，调整金额6,744万元。三是去年同期部分房地产企业开发购买土地、出售房屋，缴纳契税，今年无此项收入。

（二）非税收入已完成全年任务。截至9月底，非税收入完成6,108万元，为年度预算的253.87%，同比增长120.27%。其中：专项收入中教育费附加收入完成1,388万元；行政事业性收费收入完成1,732万元，为年度预算的84.24%；罚没收入完成938万元，为年度预算的609.09%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2,050万元，为年度预算的1045.92%。增收的主要原因：一是从2022年开始，教育费附加收入由市本级固定收入调整为市本级50%、沙坡头区50%的共享收入；二是规范工业用水权资金收缴管理，确保水权改革稳步推进，水务局收取相应的用水权有偿使用费，使国有资源（资产）有偿使用收入大幅增长。

（三）民生重点领域保障有力，支出进度稳步提升。截至9月底，一般公共预算支出完成220,624万元，为变动预算数的73%，同比增长30.15%。沙坡头区民生支出197,334万元，占一般公共预算支出的89.44%。切实做到民生投入不减，支出精准有效。从支出项目看，教育支出同比增长31.10%，社会保障和就业支出同比增长44.44%，卫生健康支出同比增长35.99%，节能环保支出同比增长327.81%，住房保障支出同比增长103.01%。全力保障疫情防控、特殊重点人群生活救助、中部干旱带压砂地退出农户生态补偿等政策落实。

三、下一步工作

（一）提前谋划，切实做好预算编制工作。要切实将中央和自治区长期过“紧日子”的要求落到实处，把“六保”保障作为预算安排的重点。完善细化基本支出标准定额体系和项目支出标准，严格先有预算、后有支出，未列入预算的不得安排支出，强化预算刚性约束。

（二）统筹兼顾，全力确保财政收支平衡。坚持超前研判，兼顾稳增长和防风险需要，积极落实促消费、稳岗就业、中小企业账款清理和扩大实施社保费缓缴等政策，确保地方经济实现合理增长。加大对存量资金和国有资产的盘活力度，有效弥补财政短收增支缺口。按照“以收定支”的原则，及时调整财政支出结构，压缩非刚需财政支出，确保年底收支预算平衡。

（三）强化协调，优先保障“三保”支出需求。密切关注库款运行情况，科学合理调拨库款，将疫情防控等必要支出作为“三保”支出的重要内容，在预算安排和支出顺序上优先保障“三保”支出，坚决兜牢“三保”底线。同时加强预算执行督导，保持财政支出强度，尽早发挥财政资金和政策效益。