一、财政收支情况

（一）一般公共预算收入情况

截至11月底，沙坡头区一般公共预算收入完成23,635万元，为年度预算的86.01%，同比下降4.68%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成22,726万元，为年度预算的85.66%，占总数的96.15%；非税收入完成909万元，为年度预算的95.68%,占总数的3.85%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成162,088万元。其中：中央级收入77,343万元，占总数的47.72%；自治区级收入25,548万元，占总数的15.76%；市本级收入36,471万元，占总数的22.50%；沙坡头区（县）级收入22,726万元，占总数的14.02%。

(二）支出预算执行情况

截至11月底，沙坡头区支出合计为228,474万元，其中：一般公共预算支出完成222,524万元，为变动预算数的85.60%，同比增长43.38%；政府性基金预算支出完成5,950万元，为变动预算数的72.49%，同比增长366.67%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）税收收入降幅连续收窄。截至11月底，税收收入完成22,726万元，为年度预算的85.66%，低于序时进度6.01个百分点，同比下降0.22%。随着经济运行回升，疫情影响趋缓，加之推动助企纾困和复工复产的积极财政政策落地见效，分税种看：三大主体税种中增值税、企业所得税、个人所得税减收规模持续缩小。

（二）非税收入结构单一，对财政收入拉动作用有限。截至11月底，非税收入完成909万元，为年度预算的95.68%，同比下降54.98%。沙坡头区非税收入构成单一，主要是罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入，大多是一次性收入，进一步挖潜的空间有限，不具有可持续性。

（三）财政支出进度较快，重点支出得到有力保障。截至11月底，一般公共预算支出完成222,524万元，为变动预算数的85.60%，同比增长43.38%。其中：沙坡头区八项支出完成117,790万元，比去年同期增支43,597万元，同比增长58.76%。在全力保障“三保”支出的基础上，持续优化支出结构，重点领域保障有力，财政资金继续向民生重点领域倾斜。1-11月民生支出完成185,579万元，占一般公共预算支出的91.09%，其中，卫生健康、住房保障、科学技术、教育支出持续保持高增长，较好实现经济发展与民生福祉互促共进。

三、下一步工作

（一）提前谋划安排，做好2021年预算编制工作。严格落实中央减税降费政策，依法依规组织收入，切实做到应收尽收，应免尽免，应减尽减，努力提高财政收入质量。强化财税部门沟通协作，密切跟踪监测收支执行，努力完成目标任务，着力做好2020年度预算收支平衡。立足经济社会发展实际，实事求是，科学合理编制2021年预算。坚持树牢过“紧日子”和“一盘棋”思想，进一步加大非急需非刚性支出压减力度，大力调整支出结构，精准聚焦关键领域和重点支出。突出绩效导向原则，加快推进预算和绩效的有机结合，提高财政政策实施效果和资金使用效益。坚持“以收定支、尽力而为、量力而行”原则，集中财力办大事，确保中央和自治区的重大战略、重大政策、重大改革落到实处。

（二）科学规范使用资金，坚决防范财政运行风险。牢固树立风险意识、坚持底线思维，进一步加强债务管理，合理合规使用债券资金，稳妥处置和化解隐性债务存量。强化“三保”执行监测，及时预警反馈，妥善化解年末风险隐患，确保财政平稳运行。切实做到“三保”支出在财政支出中的优先顺序，从预算源头兜牢兜紧“三保”底线。加强国库资金保障，合理调度库款，全力保障民生各项支出，维护社会稳定。