一、财政收支情况

（一）一般公共预算收入情况

截至6月底，沙坡头区一般公共预算收入完成11,788万元，为年度预算的42.90%，同比下降18.06%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成11,458万元，为年度预算的43.19%，占总数的97.20%；非税收入完成330万元，为年度预算的34.74%,占总数的2.80%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成84,659万元。其中：中央级收入42,301万元，占总数的49.97%；自治区级收入13,631万元，占总数的16.10%；市本级收入17,269万元，占总数的20.40%；沙坡头区（县）级收入11,458万元，占总数的13.53%。

(二）支出预算执行情况

截至6月底，沙坡头区支出合计为116,327万元，其中：一般公共预算支出完成116,244万元，为变动预算数的55.64%，同比增长49.90%；政府性基金预算支出完成83万元，为变动预算数的11.71%，同比下降79.51%。

二、财政预算执行的主要特点

(一）税收收入降幅略有收窄，但未达到序时进度，减收规模明显扩大。截至6月底，税收收入完成11,458万元，为年度预算的43.19%，低于序时进度6.81个百分点，比去年同期减收1,626万元，同比下降12.43%，降幅较上月收窄了1.66个百分点，但减收规模较一季度扩大1,528万元。其中：增值税、城市维护建设税、房产税、土地增值税降幅较大，分别下降31.67%、22.08%、15.41%、31.18%，共计减收2,511万元。

（二）非税收入结构单一，对财政收入拉动作用有限。截至6月底，非税收入完成330万元，为年度预算的34.74%，同比下降74.67%。但沙坡头区非税收入构成单一，主要是罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入，大多是一次性收入，进一步挖潜的空间有限，不具有可持续性。

（三）财政支出进度较快，重点支出得到有力保障。截至6月底，一般公共预算支出完成116,244万元，为变动预算数的55.64%，高于序时进度5.64个百分点，同比增长49.90%。其中：沙坡头区八项支出完成62,606万元，比去年同期增支32,642万元，同比增长108.94%；民生支出完成108,097万元，占一般公共预算支出的92.99%。其中：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出分别比去年同期增支15,225万元、7,532万元、5,776万元、6,702万元。在全力保障“三保”支出的基础上，集中财力支持疫情防控、复工复产、脱贫攻坚、强农惠农等各项社会事业发展支出需求。

三、当前财政运行存在的主要问题

（一）税收收入难以完成年初任务。沙坡头区经济体量小，财源结构单一，今年受疫情影响，企业生产经营困难，有些甚至处于停产或半停产状态，中央为促进企业复工复产，出台的各项减税降费优惠政策对沙坡头区税收产生较大影响。同时大多企业资金周转困难，申请了延期缴纳税款。经税务部门测算，税收收入难以完成年初任务，后期落实自治区出台的各种增支政策时，会出现财力保障风险。

（二）财政刚性支出持续增长，收支矛盾异常突出。截至6月底，一般公共预算收入同比下降18.06%，一般公共预算支出同比增长49.90%。受新冠肺炎疫情影响，税收收入大幅下降，但财政刚性支出需求不断增长，需要财政配套、保障、兜底的事项多，特别是自治区出台的疫情防控一线城乡社区工作者补助、乡镇干部工作补贴调标、教师队伍住房补贴清算、地方政府债务付息等其他刚性支出需求大幅增长。按照沙坡头区目前财政状况，支出增长明显高于收入增长，财政收支状况呈现不平衡态势，财政支出压力巨大。

四、下一步工作

（一）提高站位，统一认识，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚决贯彻落实中央和自治区安排部署，联系当前财政运行的突出问题，全力落实和保障好“六保”任务。一是加大政策支持力度，统筹用好就业补助资金，全力做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点人群就业工作，多渠道促进就业创业。二是综合运用财政补贴、奖励、贴息、信用担保等政策工具，积极引导金融机构和社会资金支持实体经济发展，积极落实减税降费政策，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担，帮助中小微企业解决融资贷款难、经营成本高等问题。三是坚决落实过“紧日子”要求，积极开展重点项目绩效评价，切实盘活财政存量资金，进一步加大压减一般性支出、非刚性支出力度，加大保基本民生、保工资、保运转支出执行进度，降低财政整体运行风险。

（二）全力组织财政收入，确保财政平稳运行。巩固提高现有支柱财源的基础上，大力发掘和培植后续财源。强化与税务部门的沟通和协作，督促税务部门严格依法征税，强化征管引导企业及时纳税，做到应缴尽缴、足额入库，努力完成全年税收收入任务。

（三）积极对接财政厅各业务处室，努力争取特别国债和特殊转移支付资金支持。紧盯财政政策信息，提早谋划，主动出击，根据财政实际困难，积极对接上级财政部门争取资金以弥补税收短收导致的支出缺口，确保“三保”及其他刚性支出足额保障，并督促各业务部门向各业务厅局争取项目资金，支持沙坡头区重点项目建设及经济社会发展。