一、财政收支情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　6月份，沙坡头区一般公共预算收入完成13,886万元，为年度预算的43.21%，同比增长18.64%。

　　从收入构成看（图1）：税收收入完成13,082万元，为年度预算的42.08%，占总数的94.21%；非税收入完成804万元，为年度预算的76.57%,占总数的5.79%。

　　从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成106,134万元。其中：中央级税收收入45,406万元，占总数的42.78%；自治区级税收收入18,143万元，占总数的17.09%；市级税收收入29,503万元，占总数的27.80%；沙坡头区（县）级税收收入13,082万元，占总数的12.33%。

　　从执收部门看（图3）：沙坡头区（县）级收入完成13,886万元。其中：国税部门完成6,323万元，占总数的45.54%；地税部门完成6,759万元，占总数的48.67%；财政部门完成804万元，占总数的5.79%。

　　（二）一般公共预算支出情况

　　6月份，沙坡头区支出合计为51,365万元，其中：一般公共预算支出完成50,515万元，为变动预算数的48.31%，同比增长72.43%；政府性基金预算支出850万元，为变动预算数的68.71%，同比增长50.98%。

　　二、财政预算执行的主要特点

　　（一）税收收入增长平稳。在财税部门的共同努力下，税收收入完成13,082万元，为年度预算的42.08%，同比增长17.16%，占一般公共预算收入的94.21%。其中：增值税、城市维护建设税、耕地占用税、契税增幅较大，同比增收1,993万元，成为税收收入增收的主要贡献力量。分税种看，增值税完成5,419万元，同比增长18.66%，城市维护建设税完成1,084万元，同比增长11.52%，耕地占用税完成1,392万元，同比增长184.66%，契税完成1,112万元，同比增长12.78%。增收的主要原因：一是受宏观环境持续向好，经济稳定增长，产品价格回升等有利因素拉动，带动工业增长；二是建筑业、金融业、房地产业、制造业同比增收，拉动增值税、城市维护建设税等相关税收收入增长；三是耕地占地税去年同期基数低，今年收入总量增加从而拉高了收入的增长；四是税务部门紧盯重点税源户，强化税源监控，遏制税源流失，压缩陈欠，严格控制新欠，确保应收尽收。

　　（二）非税收入同比增长。截至6月底，沙坡头区非税收入完成804万元，同比增收266万元，同比增长49.44%。分项目看，行政事业性收费完成590万元，同比增长45.32%，主要是南山台电灌站上缴的水费同比增收175万元；罚没收入完成108万元，同比增收107万元，主要是去年同期基数小，部分罚没收入去年未能入库，今年年初才入库。

　　（三）民生重点支出保障有力。截至6月底，一般公共预算支出完成50,515万元，同比增长72.43%。其中：八项支出完成22,915万元，同比增长24.73%；民生支出完成44,227万元，占一般公共预算支出的87.55%。重点保障了社会保障和就业、医疗卫生、强农惠农、脱贫攻坚等各项民生及重点项目建设。分科目看：一般公共服务支出4,673万元，同比增长34.40%，有效保障了沙坡头区各行政事业单位的正常运转；社会保障和就业支出7,691万元，同比增长33.20%，确保了低保对象、城乡孤儿、农村五保供养、困难残疾人、公益性岗位等民生政策的落实；农林水事务支出26,363万元，同比增长176.57%，全力支持精准扶贫、强农惠农及重点项目建设需要。

　　三、当前财政收支执行中存在的主要问题

　　（一）税收收入进度缓慢，完成年初预算任务艰巨。截至6月底，虽然税收收入较去年同期同比增长，但总体收入未达到序时进度，低于序时进度7.92个百分点。一是政策性减税力度加码，增收形式严峻。自今年5月1日起，国家出台的降低增值税税率、提高小规模纳税人销售额等减税政策，直接影响相关税收增长，成为今年税收减收的主要因素之一。二是税源结构单一，税收发展不均衡。目前沙坡头区重工业比重达90%，主要靠高耗能企业为主的单一化税源，受环保整治因素，高污染企业处于停产或半停产状态，无法形成税收。

　　（二）部分项目进展缓慢，影响支出进度。一是受行业特点影响，部分农业、水利等重大项目正在建设中，资金难以支出，影响了投资对经济的拉动作用。二是部分单位不重视项目支出，协作不够，导致项目未实施或未完工，造成暂时无法安排资金，资金滞留，影响支出进度，资金无法发挥效益。

　　四、下一步工作措施

　　（一）积极沟通联系，全力抓好组织收入。积极与国税、地税部门紧密配合，形成税收征管合力，通过采取持续强化企业所得税预缴管理、加强重点税源监控力度、加大清缴欠税入库力度、落实扶持政策培育新税源等措施，确实做到应收尽收，保持税收收入稳定增长。规范非税收入管理，统筹协调非税收入占比，提高收入质量。

　　（二）加快财政支出进度，发挥资金效益。一是加快部门预算执行，督促项目主管部门提前谋划，主动作为，确保财政支出高效有序。二是加快重点项目支出进度。紧盯项目支出进展情况，及时拨付资金，助力项目建设、产业培育、行业发展。三是加大支出督导力度。定期反馈资金支出进度，采取通报、约谈等方式，督促单位切实加快支出进度。

　　（三）加快财政存量资金收回和重新使用。积极梳理，全面清查，对超过两年期限仍未使用完毕的资金予以收回，统筹使用，优先用于发展急需的重点领域和民生保障方面，缓解支出压力，避免资金沉淀，提高财政资金使用效率。