一、财政收支情况

（一）收入情况

1-10月份，沙坡头区一般公共预算收入完成20,929万元，为年度预算的76.88%。

从收入构成看（图1）：税收收入完成19,699万元 ， 为 年 度 预 算 的74.98%，占 总 数 的94.12%；非税收入完成1,230万元，为年度预 算 的 129.47%，占总数的5.88%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成181,961万元。其中：中央级收入79,445万元，占总数的43.66%；自 治 区 级 收 入 29,034万 元 ， 占 总 数 的15.96%；市 级 收 入53,783万元，占总数的29.56%；沙 坡 头 区（县）级收入19,699万元，占总数的10.82%。

从执收部门看（图3）：沙坡头区（县）级收入完成20,929万元。其中：国税部门完成9,994万元，占总数的47.76%；

地税部门完成9,705万元，占总数的46.38%；财政部门完成1,230万元，占总数的5.86%。

（二）支出情况

1-10月份，沙坡头区支出合计为87,076万元，其中：一般公共预算支出完成84,011万元，为变动预算数的74.25%，同比增长43.62%；政府性基金预算支出3,065万元，为变动预算数的84.90%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）税收收入增收压力较大。截至10月底，沙坡头区累计税收收入完成19,699万元，为年度预算的74.98%，慢于序时进度8.36个百分点。其中：企业所得税、个人所得税、房产税、印花税、土地增值税、车船税均达到序时进度，个人所得税、房产税已完成年初预算。增收的主要因素：一是全市工业经济延续好的增长势头，效益持续向好，生产积极性不断提高，带动税收增长。二是税务部门征管机制不断健全，转变征管方式，紧盯重点税源户，强化税源监控，提升信息管税，遏制税源流失，确保应收尽收。但是，耕地占用税仅完成765万元，为年度预算的29.78%，远慢于序时进度。主要是今年以来上缴的耕地占用税大部分为以前年度清欠税，全部缴入市本级国库，加之全年新建项目少，从而拉低了沙坡头区整体税收收入进度。

（二）非税收入同比减收。截至10月底，沙坡头区非税收入完成1,230万元，同比减收938万元。主要是因为：所辖三个自收自支灌溉所的灌区水费从2017年开始纳入预算外管理，致使非税收入同比减收。

（三）当月支出降幅较大，部分科目支出进度偏慢。截至10月底，沙坡头区一般公共预算支出84,011万元，为变动预算数的74.25%，同比增长43.62%，慢于序时进度9.09个百分点。10月当月，一般公共预算支出下降68.30%，主要是部分科目去年同期基数较大。1-10月份，一般公共服务、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务支出累计减支8,424万元，主要是因为去年同期安排拨付的未休年休假资金、社保类资金、农林水资金今年已在9月份提前安排拨付，造成10月当月支出降幅增大。社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水事务支出进度偏慢，后续支出仍需加力。主要是财政资金分配与项目契合度不高，部分项目启动落实缓慢，支出执行率偏低，突出表现为农林水类资金支出较慢，严重掣肘支出执行进度，需要继续督促相关部门进一步加快支出进度，将已经安排的资金尽快拨付形成支出，确保完成全年支出任务。