一、财政收支情况

（一）收入情况

1-9月份，沙坡头区一般公共预算收入完成18,537万元，为年度预算的68.10%。

从 收 入 构 成 看（图1）：税收收入完成17,452万元，为年度预算的66.43%，占总数的94.15%；非税收入完成1,085万元，为年度预算的114.21%，占总数的5.85%。

从收入级次看（图2）：四级税收总收入完成161,028万元。其中：中央级收入70,619万元，占总数的 43.86%；自 治 区 级 收 入 25,535万 元 ， 占 总 数 的15.86%；市 级 收 入47,422万元，占总数的29.45%；沙 坡 头 区（县）级收入17,452万元，占总数的10.83%。

从执收部门看（图3）：沙坡头区（县）级收入完 成 18,537万 元 。 其中 ： 国 税 部 门 完 成8,738万元，占总数的47.14%；地税部门完成8,714万元，占总数的47.01%；财政部门完成1,085万元，占总数的5.85%。

（二）支出情况

1-9月份，沙坡头区支出合计为82,940万元，其中：一般公共预算支出完成79,888万元，为变动预算数的70.66%，同比增长75.63%；政府性基金预算支出3,052万元，为变动预算数的89.50%。

二、财政预算执行的主要特点

（一）税收收入慢于序时进度。截至9月底，沙坡头区累计税收收入完成17,452万元，为年度预算的66.43%，慢于序时进度8.57个百分点。其中：耕地占用税仅完成765万元，为年度预算的29.78%，远慢于序时进度。主要是因为今年以来上缴的耕地占用税大部分为以前年度清欠税，全部缴入市本级国库，加之全年新建项目少，从而拉低了沙坡头区整体税收收入进度。

（二）非税收入同比减收。截至9月底，沙坡头区非税收入完成1,085万元，同比减收673万元。因沙坡头区非税收入构成单一，所辖三个自收自支灌溉所的灌区水费从2017年开始纳入预算外管理，致使非税收入同比减收。

（三）支出进度明显加快，但进展不均衡。今年以来，区财政认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，定期梳理盘点未支出资金原因，建立支出进度通报制度，将督促各部门支出进度工作常态化，切实加快支出进度。截至9月底，沙坡头区一般公共预算支出79,888万 元 ， 为 变 动 预 算 数 的 70.66%，同 比 增 长75.63%。从支出功能分类看，中央和自治区重点监控的八项支出完成38,300万元，同比增长68.83%。其中：一般公共服务、公共安全、节能环保、城乡社区支出进度较快，完成序时进度，节能环保、城乡社区增幅更是达到三位数，有力保障了沙坡头区机关事业单位正常运转和人员工资按时发放。社会保障和就业、医疗卫生与计划生育虽同比增长，但仍慢于序时进度13.69、20.53个百分点，后续支出仍需加力，需要继续督促相关部门进一步加快支出进度，将已经安排的资金尽快拨付形成支出，不断提高财政支出的时效性与均衡性。